Как НАП си затваря очите за схемите на Пеевски

Данъчният инспектор, който е проверявал фирмите на Ирена Кръстева в ревизията от 2014 г., е водил екипа ревизори и в данъчната проверка на лидера на парламентарната група на ГЕРБ и бивш вътрешен министър Цветан Цветанов. Това видя Студия трансмедия в документи с произход от НАП.

Името й е Ирина Алексова и е на длъжност главен инспектор по приходите в териториалната дирекция на НАП в София. Съвпадението сигурно има своето обяснение за НАП, но при всички случаи то е доста натрапчиво. И поразително прилича на случайното разпределение на ключови дела в съда при Румяна Ченалова, или преписки в прокуратурата при Боряна Бецова. Всичките случайни съвпадения са неизменно свързани с интересите на ДПС и в частност на депутата от партията Делян Пеевски.

Ревизирай това

Данъчната ревизия на група от фирми на Ирена Кръстева е част от прокурорската проверка по сигнала на „Протестна мрежа“, че Делян Пеевски, Цветан Василев и Николай Бареков са част от организирана престъпна група. Сигналът от февруари 2014 г. се разви основно в посока към проверка на Цветан Василев. По това време Василев и Пеевски бяха в тежък конфликт, а прокуратурата дори започна разследване срещу Василев като поръчител на убийство на Пеевски.

А около седмица след поставянето на КТБ под специален надзор главният прокурор Сотир Цацаров обяви, че данъчните са установили данъчни задължения на майката на Делян Пеевски Ирена Кръстева, но не уточни в какъв размер са те. Прокурорската проверка срещу Пеевски пък беше прекратена...от прокурор Бецова.

Какво са открили данъчните

Медийни публикации по темата от юни 2014 г. твърдят, че данъчните задължения, които са били открити в хода на ревизията, са за 300 000 лв. През август същата година Би Ти Ви дори цитира зам.-главния прокурор Борислав Сарафов, че „търговски дружества, свързани с бившия депутат на ДПС Делян Пеевски и майка му Ирена Кръстева, са платили около 300 000 лв. данъчни задължения, докато е траяла ревизията им, назначена от прокуратурата“.

Студия Трансмедия обаче не успя да потвърди тези данни. Това, което Трансмедия видя, показва установени данъчни задължения в трите проверявани дружества – „Балканска медийна компания“, „Пресмаркет“ и „Телеграф“ за близо 75 хил. лв. БМК, основната компания за дуета Кръстева-Пеевски, дори е излязла с надвзета сума. Източници на Студия Трансмедия са категорични, че няма други компании на Кръстева, които да са проверявани.

Данъчните задължения обаче са най-малкият проблем. Според оповестените от БМК данни компанията е получила през 2014 г. серия заеми от собственика си Ирена Кръстева. Забележителното е, че всички заеми от собственика Кръстева са предоставени през втората половина на годината, когато КТБ е вече под специален надзор и не е била в състояние да отпуска кредити. Ролята на банката тогава очевидно е изиграла Кръстева. Тя е финансирала БМК с 588 550 лв. на 15. юли, 920 000 лв. на 1. август, 455 500 лв. на 15. септември, 724 940 лв. на 1. октомври, 115 000 лв. на 1. ноември и 150 000 лв. на 1. декември. 

Така общо само за периода юли – декември 2014 г. Ирена Кръстева е отпуснала заеми за близо 3 млн. лв. на БМК. Данъчните смело приемат всички описани заеми от Кръстева, но нито за миг не се усъмняват има ли тя необходимия доход за да осигури тези заеми.

Откъде са парите на Ирена Кръстева? 

Този въпрос не намира отговор в ревизията. Няма и как да намери без на Кръстева да бъде направена персонална ревизия като на физическо лице.

Това впрочем е пълно съвпадение със случая на Цветан Цветанов, когато воденият от Ирина Алексова екип прие, че средствата, с които семейството на Цветанов е придобило група имоти, е с произход родителите на съпругата му. За разлика от случая на Кръстева обаче родителите на Цветанов все пак бяха подложени на допълнителна проверка за установяване на произхода на парите.

Въпреки че през цялата втора половина на годината разчита на заема от собственика си, което означава, че очевидно има проблем с паричните потоци, БМК е решила да раздаде през 2014 г. част от натрупаната неразпределена печалба. За Ирена Кръстева са отредени 10 млн. лв. дивидент, върху които е платен и 5% данък дивидент. Но макар и осчетоводени, тези средства никога не са заминавали към Кръстева. „Отчислените 10 млн. лв. не са реално изплатени на Ирена Ангелова Кръстева“, констатират данъчните. Казусът за тях приключва с друга констатация – че към 31. декември 2014 г. БМК има задължение да изплати дивидент към Ирена Кръстева в размер на 14.2 млн. лв.

Схемата на БМК, за която НАП си затваря очите

Но данъчните изобщо не се впечатляват от модела на натрупване на неразпределената печалба от минали години. Значителна част от сумата в този ред се появява в годишния отчет за 2013 г. Тогава печалбата достига 58 млн. лв. спрямо отчетената година по-рано 18 млн. лв. Всичките новопоявили се 40 млн. лв. идват от една-единствена сделка и са осчетоводени като „положителни разлики от операции с финансови активи“. Зад това сложно счетоводно обяснение стои преоценка на инвестиция при продажбата на дялове в дъщерно предприятие.

Това е „Си Ди Дивелопмънтс“, което от своя страна има няколко дъщерни дружества. То е съвместна сосбственост на притежаваната от Кръстева БМК и Технологичен център – Институт по микро електроника (ТЦИМЕ) – компания, притежавана в миналото от Цветан Василев. През октомври 2007 г. ТЦ ИМЕ и БМК учредяват Си Ди Дивелопмънтс с капитал от 12 млн. лв. По-малко от година след това, през юни 2008 г., ТЦ ИМЕ и БМК подписват предварителен договор за покупко-продажба на 6 млн. акции, собственост на БМК, за цена от 53 млн. лв. Този договор се обслужва в продължение на 5 години, на 47 транша от 24 юни 2008 г. до 14 ноември 2013 г. Особено активни са траншовете през 2013 г. Между 18 януари и 14 ноември от ТЦ ИМЕ към БМК отпътуват 8 превода на суми между 500 хил. лв. и 6 млн. лв.

Всичко това обаче не прави впечатление на данъчните. И те очевидно са го приели за нормална корпоративна практика.

Кой какво си купи

Главният кредитор на БМК през годините е била Корпоративна търговска банка. През октомври 2011 г. банката е отпуснала 3.3 млн. евро „инвестиционен кредит“, който поне на хартия е използван за покупка на недвижим имот (жилищна сграда) на бул. „Евлоги и Христо Георгиеви“ 161. Адресът сигурно не ви говори нищо, но на него се намира една от забележителностите на София – къщите близнаци, разположени от двете страни на кръстовището с ул. „Оборище“.

През март 2014 г., очевидно преди кризата Василев – Пеевски да ескалира, КТБ е кредитирала БМК отново. Този път с 6.4 млн. лв. И двата кредита обаче са погасени към момента на вкарването на КТБ в процедура по несъстоятелност. 

Имотите впрочем се оказват голяма слабост за БМК, разбирайте Ирена Кръстева и Делян Пеевски. Само през 2014 г. БМК придобива над 15 имота. Всичките собственост на „Алфа медиа груп“ – компания на свой ред крайна собственост на офшорка.

Прехвърлянето на имотите очевидно е част от започналия още през 2014 г. план за преструктуриране на бизнеса на дуета Кръстева – Пеевски, чиято крайна цел е да премине легално в ръцете на ДПС депутата. Цел, която наскоро се изпълни като той стана едноличен собственик на „Балканска медийа компания“.

Източник: http://transmedia.bg/2686